Беларусьтегі бизнес иесі токендермен операциялардан түскен кірісті жеке криптоәмияндарға аудару арқылы жасыруға тырысты, бірақ тексеру схеманы ашты. Нәтижесі — 6,7 млн беларусь рублі (шамамен $2,24 млн немесе 183,4 млн ресей рублі) көлемінде қосымша салық есептелді. Бұл кейс кәсіпкерлер үшін айқын сигнал: криптовалюта салықтық бақылаудан қорғамайды, ал салықтан жалтару үшін қосымша төлем ғана емес, қылмыстық іс те қозғалуы мүмкін.
Токендерден түскен кіріс жеке әмияндарда жасырылды
Ұйымның негізгі кірісі атауы аталмаған токеннің бағамының өзгеруіне байланысты операциялардан түскен. Бизнес иесі бұл түсімді салық салудан жасыруға тырысып, қаражатты интернетке қосылған жеке «ыстық» криптоәмияндарға аударған. Мәмілелер бойынша құжаттар рәсімделмеген, ал операциялардың өзі бухгалтерлік есепте көрсетілмеген. Токендерді шығаруға қатысқан қызметкерге жалақы «конвертпен» төленген.
Схема жоспардан тыс тексеру барысында анықталды. Оның қорытындысы бойынша компанияға 6,7 млн беларусь рублі ($2,24 млн) көлемінде салық қосымша есептеліп, ақша бюджетке түсті. Меншік иесіне қарсы ерекше ірі мөлшерде салық төлеуден жалтару туралы қылмыстық іс қозғалды.
Кейс мынаны көрсетеді: түсімді жеке криптоәмияндарға аудару анонимділікті кепілдемейді. Блокчейндегі операциялар көрінеді және салық органдары оларды компания қызметімен салыстыра алады.
Криптовалютадан салық: Беларусьтің көршілері қалай әрекет етеді
Бұл мәселе Ресейге де таныс: қаржы министрі Иван Чебесков криптоинфрақұрылымның жоқтығын бюджеттің миллиардтық шығыны деп атады. Оның айтуынша, сала салық төлемейді, сондықтан елге нарықты заңдастыру және азаматтарды қорғау үшін өзінің жүйесі қажет.
Өзбекстан технологияларға сенім артады: Салық комитеті жанындағы «Янги технологиялар» компаниясының мамандары жасанды интеллектті қолданудағы Германия тәжірибесін зерттеп жатыр. Мұндай шешімдер үлкен деректер массивін тезірек талдауға және беларусьтікі сияқты жасырын схемаларды табуға көмектеседі.
Қазақстан неғұрлым жұмсақ әрекет етеді: қудалаудың орнына өткен криптооперациялар бойынша салық қарыздарын есептен шығаруды ұсынады. Шарт біреу — мұны 2028 жылдың 31 желтоқсанына дейін жасау. Азаматтарға барлық цифрлық активтерді лицензиясыз алаңдардан елдің лицензияланған платформаларына аудару ұсынылады.
Cryptalist талдауы: Кейс салықтық әкімшілендіру мен блокчейн-аналитиканың жақындасуының жаһандық трендін растайды: жария тізілімдердің ашықтығы криптовалютаны жасыру құралынан дәлелдер көзіне айналдырады. Нарық үшін бұл лицензиясыз алаңдарға реттеушілік қысымның артуын және комплаенс-инфрақұрылымға сұраныстың күшеюін білдіреді. Инвесторлар криптооперациялар бойынша салықтық тәуекелдердің дәстүрлі активтермен салыстыруға болатындай деңгейге жетіп жатқанын ескеруі керек.